欲提高老年年金給付 職涯中須留意幾件事

文/ 許朝茂顧問 原文出處:104人資法寶

老了,靠誰?目前民情風俗重大劇變,老了想靠誰?

108年勞保局統計:107年勞工申請老年年金平均月領18,618元,勞工能不為老年(財務)擔憂嗎?

108年9月報載:勞保局強調,勞保月領年金多寡主要有兩大因素,一是投保薪資高低,二是累積投保年資。

申領老年年金給付兩大因素

申領老年年金給付公式:P=Winsa×1.55%×Yins(Winsa=平均月投保薪資、Yins=投保年資)

老年年金給付關係勞工的平均月投保薪資、保險年資2大變數,不論其一或二者皆累積愈多,則勞工晚年退休金額愈高。

勞保局特舉出:勞保年金史上曾有一名「稀有動物」,月領金額最高為4.9萬元,暫時居勞工之冠。

該名勞工擁有60年勞保年資,65歲雖成為老闆,仍持續加投勞保,直至76歲才退休。申請月退,因年資長、投保薪資保到最高級,並展延而增給20%展延年金,月領近5萬元。

如何累積勞保投保年資

勞保局統計:107年勞工申請老年年金平均月領18,618元,實不足以維持勞工現今每月生活所需,幾乎已頻臨「下三流老人」之列。

老年年金與勞工之工作年資密切相關,以下的情況,有益勞工於職涯期間累積更長投保年資:

(一)維持較長的工作時期

中、大型企業勞工因經營良好,勞工工作穩定,其勞保年資相對較長;且企業經營獲利,逐年加薪並使勞工投保薪資提高。

(二)避開5人以下企業或微型企業

依照《勞工保險條例》5人企業勞工得參加勞工保險;但一般勞工保險費率,雇主須分擔高達70%,致雇主基於用人成本提高,將促使屬主不為勞工加保。

(三)避免習慣性自願性離職

職涯之持續性,非一己能決定;然許多情況卻得由勞工自己抉擇;許多自願性離職,多半是勞工率性決定,甚且養成習慣性自願性離職。

(四)寧可打零工也不願待業

不幸勞工失業,宜思考申領失業給付結束後,再就業?或盡快(3個月)再就業,則連同失業給付同時申領提早就業獎助津貼。 即便未迅速就業,若有零工,也應考慮接受,仍可累積勞保投保年資。

(五)預防雇主以多報少

勞工保險之費用雇主必須分擔70%,無形中增加雇主用人成本,致少數雇主加保時,常將勞工投保薪資以多報少。依據老年年金計算公式,降低平均月投保薪資,日後每月申領老年年金隨之降低。

小結

勞工晚年生計依賴退休金及(勞保)老年年金,退休金勞工尚可自願加提月提繳薪資1-6%;不過,老年年金高低完全依賴勞工如何維繫較長的工作年資,且二者成正比。

醫(藥)學發展神速,勞工增壽。因此,老年年金相對必須提高,方能維持生計和醫療,故勞工職涯不延長,可?

本文作者許朝茂顧問 岩熊仕管理顧問有限公司勞工法規事務與教育訓練講師 文化大學推廣中心(部)等就業服務技術士班講師