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日期 |2022.07.18

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「失能年金」新舊制整理:新制排除「保險年資」保障優,但勞工仍應敬而遠之,以職安考量為優先!

為優先考量「勞工健康」,《勞工職災保險及保護法》於日前上路,其中新制的「失能年金」超越舊制給付,但請領條件如:(1)完全失能、(2)嚴重失能,均須符合勞工保險失能等級第一、二、三級之失能項目。這些狀況發生時,都將嚴重衝擊勞工的職涯延續可能性,因此即便有年金保護,勞工仍應秉持「趨吉避凶」,對於「失能年金」採敬而遠之的態度為佳。

文/許朝茂 顧問
原文標題:以勞工職安優先考量,新制失能年金雖較優的保護;但勞工仍應敬而遠之

《勞工職災保險及保護法》111年5月1日正式上路,將勞工職業災害保險,脫離《勞工保險條例》另立新法,此舉顯示主管機關配合職業安全衛生,以新角度規範未來情境之職業災害保險。

因此,該保險之基金、保險對象、給付標準等,均不同於勞保年代職業災害保險。

職災各項給付中,「失能年金」之性質特別;固然對於勞工失能者給予最大保護,但這項給付,勞工千萬確實應該避開,因符合申領勞工其所受之身體損害,嚴重者甚至會影響職涯能否持續,此事關乎勞工生涯發展,莫此為甚

新制、舊制失能年金給付

《勞工保險條例》規定:被保險人普通傷害或普通疾病,經評估為「終身無工作能力者」,得請領「失能年金給付」。

給付標準,依被保險人之保險年資(Yins)計算公式:P=Winsa×1.55%×Yins

即每滿一年,發給其「平均月投保薪資」(Winsa)乘以1.55%,並乘以「保險年資」之金額發給;金額不足4,000元者,按4,000元發給。

《勞工職災保險及保護法》規定:被保險人失能程度,評估符合下列情形之一者,得請領失能年金:

  • 完全失能:按「平均月投保薪資」70%發給。
  • 嚴重失能:按「平均月投保薪資」50%發給。
  • 部分失能:按「平均月投保薪資」20%發給。


新制、舊制失能年金比較

新立職業災害保險法,失能型態審核及給付均不同舊制規範,應預先了解二個制度異同;新制失能年金雖較優的保護,但勞工仍應敬而遠之。

1. 舊制失能給付

舊制失能給付,經評估為「終身無工作能力者」,得請領「失能年金給付」。

「失能年金給付」給付標準,依被保險人之「平均月投保薪資」、「保險年資(Yins)」計算公式: P=Winsa×1.55%×Yins。

「失能年金給付」公式得知其受「平均月投保薪資」、「保險年資」二大因素影響其金額,易言之,「失能年金給付」與「平均月投保薪資」、「保險年資」成正比,上述二種變數(數值)愈高,申領「失能年金給付」愈高。

且計算公式: P=Winsa×1.55%×Yins,「平均月投保薪資」、「保險年資」具有雙層加成效果。換言之,「保險年資」長,「平均月投保薪資」也高,即「失能年金給付」也高。所以,計算公式偏向「保險年資」較長之資深勞工;卻不利「保險年資」較短之資淺勞工。

2. 新制失能給付

新制失能年金直接按照勞工職業災害保險之「平均月投保薪資」依據失能3級狀態按比率發給。

由勞工保險局認定勞工「完全失能」、「嚴重失能」、「部分失能」型態後,均按勞工之「平均月投保薪資」20%~70%發給,勞工只需得知勞工保險局審定結果,再依照「平均月投保薪資」比率計算,其失能年金之金額計算明確且清楚。

  1. 完全失能:按「平均月投保薪資」70%發給。
  2. 嚴重失能:按「平均月投保薪資」50%發給。
  3. 部分失能:按「平均月投保薪資」20%發給。

新制失能年金計算排除「保險年資」影響因素,且「平均月投保薪資」放寬至72,800元,有利勞工失能年金給付金額之提高。

3. 避開申領「失能年金」為要務

職場安全與產業級別有關,第一級(農林漁牧)、第二級(工業)產業,常因職安疏忽,而致勞工遭受職業災害(或職業病),嚴重者致勞工「終身無工作能力者」,其損失已達最高級,必須退出職場。

新制失能年金,避開舊制給付連結(1)較低月投保薪資(2)保險年資二大變數,使得年輕被保險人申請失能年金時,被迫降低給付;雖有最低給付每月4000元,對失能勞工保障偏低。

為勞工自身健康優先,新制失能年金已超越舊制給付;但新制失能年金請領條件(1)完全失能(2)嚴重失能,須符合勞工保險失能等級第一等級或第二等級或第三級之失能項目。且該項目之失能狀態列有終身無工作能力者。

易言之,失能年金請領仍須具備終身無工作能力者,正好符合《勞動基準法》強制退休要件,係非自願性離開職場,不論勞工年齡多寡,其情境十分悽慘。


小結

勞工職涯奉獻社會,應平平安安,退休後得申領老年年金;但最擔憂在職涯期間,不幸遭遇失能職災,雖有失能年金保護,惟須提早離開職涯,仍是生涯一大憾事。

作者介紹:
● 岩熊仕管理顧問有限公司勞工法規事務 首席顧問
● 文化、元智、健行大學推廣中心(部)等就業服務技術士班 講師


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