失業者如冒險利用職業工會加入勞工保險，恐得不償失！
勞工保險的設計機制是提供「在職勞工」在任職期間應各種事由（如傷病、失能、生育、老年給付等等）的情況發生時，能夠給予其幫助的各種給付。當工作者處於「失業」或任何形式的「待業」時，其實是不符合參加勞工保險的資格（另可加入國民年金保險），常有人提及的利用「職業工會」鑽漏洞，專家提醒：切勿為保留保險年限而鋌而走險！
文／許朝茂
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一般而言企業受僱勞工任職期間，依法強制要求企業為其辦理勞工保險，為其退休後晚年得申領老年年金，保障其晚年財務無憂。
勞工保險係針對在職勞工提供之保險，在其任職期間提供各種事由（如傷病、失能、生育、老年給付等）發生時，給予各種給付，可謂是勞工之寶。儘管符合雇主為受僱勞工辦理勞工保險僅有八款條件；但八款者條件皆是從事工作者，即「準用」勞工保險者皆符合在職工作者。
換言之，當勞工處於「失業」或各種形式「待業」者，均不符合參加勞工保險的資格；倘若勞工改以其他形式加入勞工保險，且經勞工保險局查獲違規時，其保險年資可能會遭受刪除風險。
報載： 一個中年勞工在公司兢兢業業工作了好幾年，沒想到突然被資遣。中年失業後找工作相當困難，為了不中斷勞保年資，於是先去職業工會投保，期望將「勞保年資撐著」，以期未來在65歲退休時、能領到金額較高的退休金。
由報載個案情形可知：個案當時「處於失業期間」，理論上不得加入職業工會勞工保險，且勞工保險局應自動通知其加入國民年金保險，提醒大家千萬勿「貪小便宜」試圖利用職業工會勞工保險而違規。
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「職業工會」會員的勞保投保規定
- 《勞工保險條例》第6條：年滿十五歲以上，六十五歲以下之左列勞工，應以其雇主或所屬團體或所屬機構為投保單位，全部參加勞工保險為被保險人：
- 受僱於僱用勞工五人以上之公、民營工廠、礦場、鹽場、農場、牧場、林場、茶場之產業勞工及交通、公用事業之員工。
- 受僱於僱用五人以上公司、行號之員工。
- 受僱於僱用五人以上之新聞、文化、公益及合作事業之員工。
- 依法不得參加公務人員保險或私立學校教職員保險之政府機關及公、私立學校之員工。
- 受僱從事漁業生產之勞動者。
- 在政府登記有案之職業訓練機構接受訓練者。
- 無一定雇主或自營作業而參加職業工會者。
- 無一定雇主或自營作業而參加漁會之甲類會員。
- 《勞工保險條例》第8條：左列人員得準用本條例之規定，參加勞工保險：
- 受僱於第六條第一項各款規定各業以外之員工。
- 受僱於僱用未滿五人之第六條第一項第一款至第三款規定各業之員工。
- 實際從事勞動之雇主。
- 參加海員總工會或船長公會為會員之外僱船員。
- 《勞工保險條例》第19條：年金給付及老年一次金給付之平均月投保薪資：按被保險人加保期間最高60個月之月投保薪資予以平均計算；參加保險未滿5年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。但依第58條第二項規定選擇一次請領老年給付者，按其退保之當月起前三年之實際月投保薪資平均計算；參加保險未滿三年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。
- 《高級中等學校建教合作實施暨建教生權益保障法》第21條：準用《勞工保險條例》，為建教生辦理勞工保險。
避免誤投職業工會、喪失保險年資，3個重點要知道！
職業工會會員必須從事符合該職業工會工作性質者，以其適合身分投保，非僅符合身分者即可加保，為防治上述情況，勞工保險局將查明並依法追還。以下藉由三個重點，加強勞工及HR對勞工保險之正確觀念：
重點一：加保職業工會，會員身分者仍須「從事工作」
《勞工保險條例》第6條載明：列八款受僱勞工，全部參加勞工保險為被保險人。換言之，符合該條文第七款者（指職業工會會員），不論是無一定雇主者或自營作業者，都仍須「從事工作」。
勞工保險適用在職工作之保險，只要是失業者或在家待業者，不論已經剛離開工作、或非自願性離職待業中、或一段期間操持家務等理由，總之目前未走入職場受僱或以個體名義從事工作，均不符合該款投保之資格或身分。
重點二：職業工會的會員實際未從事工作，是違規的！
僅憑會員身分加入職業工會勞工保險，而實際未從事該業之工作者，應知道有被查明及損失的風險！
《勞工保險條例》第6條：共計八款受僱勞工，投保單位應全部為其勞工加保；惟同法第八條之五款人員得「準用」本條例，參加勞工保險。上述各款勞工，均應符合在職工作者身分。
凡勞工未符合無一定雇主或自營作業身分而參加職業工會者，依法不得加入職業工會之勞工保險，勞保局會定期清查各款被保險人資格。同法第24條：投保單位故意為不合本條例規定之人員辦理參加保險手續，領取保險給付者，保險人應依法追還；並取消該被保險人之資格。
如果未有從事工作卻依然投保，結果就是投保單位及被保險人（勞工），雙雙損失嚴重。
重點三：加保期間愈長，愈有彈性選擇「月投保薪資」
勞工老年給付，按新制計算，其給付依據計算主要變數有二：「平均月投保薪資」、「保險年資」。後者按勞工提出申領之「保險年資」，只要將勞工保險期間之年資加總十分具體。
但，「平均月投保薪資」按被保險人加保期間最高60個月之月投保薪資予以平均計算；參加保險未滿5年者，按其實際投保年資之平均月投保薪資計算。
因此，勞工在加保期間應留意，若其加保期間未滿15年，又因失業而加入國民年金保險，雖其申領老年年金時，二種年金加保年資合併計算，得申領老年年金；但，因勞保之老年年金計算，不併計國民年金保險年資，恐會降低其勞保之老年年金。
反之，勞工保險年資超過15年以上者，待業期間國民年金保險年資相對少；於挑選加保期間總數且達60個月時，可以避開國民年金保險期間「月投保薪資」，此時計算勞工保險「平均月投保薪資」，只選擇勞工保險期間「月投保薪資」，也不會出現其老年年金申領金額被拉低情況。
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小結
勞工保險係為在職勞工，因應各種可能普通事故，適時提供各種給付，協助勞工度過難關，以保障勞工工作期間（投保期間）的權益，且晚年申領老年年金，可助其安度晚年。
至於勞工失業或待業期間，應改投國民年金，不得以不實身分投職業工會之勞工保險，一旦勞工保險局清查身分發現不實時，其已領各項給付追還，非常得不償失。
（原文標題：失業者若躲進職業工會加入勞工保險者，冒險為之，則可能得不償失）
作者介紹：
● 岩熊仕管理顧問有限公司勞工法規事務 首席顧問
● 文化、元智、健行大學推廣中心（部）等就業服務技術士班 講師
